Kāpēc LEI tiek izmantots ASV
Amerikas Savienotajās Valstīs LEI kods tiek izmantots situācijās, kad uzņēmuma darbība ietver regulētus finanšu darījumus vai profesionālu finanšu pakalpojumu izmantošanu. LEI netika izveidots kā vispārējs uzņēmuma identifikators vai kā uzņēmumu reģistra aizstājējs. Tā mērķis ir nodrošināt finanšu darījumu tehniski pareizu apstrādi situācijās, kad darījumu ziņošana ir obligāta.
ASV pieeja ir praktiska: LEI tiek piemērots, ja finanšu pakalpojumu sniedzējam ir jāiesniedz dati par darījumu un ja šim nolūkam ir nepieciešama juridiskās personas unikāla identifikācija. Ja šāds pienākums nerodas, LEI nav nepieciešams.
Plašāku regulējuma pārskatu skatiet mūsu detalizētajā rokasgrāmatā par LEI kodu ASV: kas jums jāzina.
Kādās situācijās LEI kļūst patiešām nepieciešams ASV
LEI kļūst nepieciešams Amerikas Savienotajās Valstīs, ja uzņēmums piedalās finanšu darījumos, uz kuriem attiecas ziņošanas prasības. Tas galvenokārt attiecas uz situācijām, kad darījumu izpilda vai starpniecību veic regulēts finanšu pakalpojumu sniedzējs.
Tipiskas situācijas ietver:
– atvasināto instrumentu un mijmaiņas darījumus
– institucionālus vai profesionālus vērtspapīru darījumus
– darījumus regulētās tirdzniecības platformās
– darījumus, par kuriem bankai vai brokerim jāziņo savā vārdā
Šādās situācijās LEI nav papildu opcija. Ja LEI trūkst, pakalpojumu sniedzējs nevar pareizi pabeigt darījumu savās sistēmās.
Kam tas ir prasība praksē?
ASV LEI prasība parasti nenāk tieši no regulatora uzņēmējam. Prasība rodas netieši, izmantojot finanšu pakalpojumu sniedzējus.
Regulatori, piemēram, Preču nākotnes līgumu tirdzniecības komisija (CFTC) un Vērtspapīru un biržu komisija (SEC), uzliek ziņošanas pienākumus bankām, brokeriem un platformām. Šie pakalpojumu sniedzēji ir atbildīgi par to, lai darījumu dati būtu pareizi un atbilstoši.
Ja ziņojumā jāiekļauj juridiskās personas identifikators, pakalpojumu sniedzējam tas jāiegūst no klienta pirms darījuma izpildes. Praksē tas nozīmē, ka LEI pieprasa banka vai brokeris, nevis regulators.
Dodda-Frenka likums un ziņošanas pienākumi
Amerikas Savienotajās Valstīs LEI praktiskā izmantošana galvenokārt izriet no Dodda-Frenka Volstrītas reformas un patērētāju aizsardzības likuma. Likums ieviesa ziņošanas pienākumus par finanšu darījumiem bankām, brokeriem un tirdzniecības platformām. Likums neprasa LEI tieši no uzņēmumiem. Tā vietā tas uzliek pakalpojumu sniedzējiem pienākumu iesniegt pareizus un nepārprotamus datus par regulētiem darījumiem.
Lai to izdarītu, pakalpojumu sniedzējam jāspēj identificēt, kura juridiskā persona faktiski veica darījumu. LEI ir globālā juridiskās personas identifikatora sistēma, ko uztur Globālā juridiskās personas identifikatora fonds (GLEIF), un tā tiek izmantota kā standarta identifikators šīs prasības izpildei. Šī iemesla dēļ bankas un brokeri pieprasa LEI pirms darījuma izpildes – nevis pēc saviem ieskatiem, bet gan lai izpildītu likumā noteiktos ziņošanas pienākumus.
Kāpēc bankai vai brokerim ir nepieciešams LEI
Bankai vai brokerim LEI nav klienta ērtības jautājums, bet gan viņu pašu regulatīvā atbildība. Ja viņi nevar pareizi ziņot par darījumu, problēma ir viņu pusē, nevis klienta.
Šī iemesla dēļ LEI prasība netiek atlikta. Ja LEI ir nepieciešams, tas tiek pieprasīts pirms darījuma izpildes. Ja LEI trūkst vai tas nav derīgs, pakalpojumu sniedzējs nevar atļaut darījumu savā sistēmā, jo tas nevar izpildīt savu regulatīvo pienākumu.
No uzņēmēja viedokļa tas var šķist negaidīta vai “slēpta” prasība, taču nav atsevišķa lēmuma, kas būtu vērsts uz uzņēmumu. Tas izriet no pakalpojumu sniedzēja pienākuma pareizi ziņot par darījumu.
Kā LEI parādās praksē uzņēmējam
Uzņēmējam LEI nepieciešamība parasti parādās ļoti konkrēti. Pakalpojumu sniedzējs norāda, ka darījuma izpildei ir nepieciešams LEI kods. Papildu paskaidrojumi vai atsevišķi procesi neseko.
LEI netiek izmantots ikdienas uzņēmējdarbībā, rēķinu izrakstīšanā vai līgumos. Tas tiek pieprasīts tikai tad, ja uzņēmuma darbība sasniedz tādu finanšu darījumu līmeni, kur ziņošana ir obligāta.
Ja uzņēmums nedarbojas šādos ietvaros, LEI nepieciešamība var nekad nerasties. Ja darbība mainās, LEI prasība rodas konkrētā darījumā, nevis kā abstrakts noteikums.
Starptautiskie un pārrobežu darījumi
ASV uzņēmumiem LEI nepieciešamība bieži rodas arī starptautisku darījumu dēļ. Ja darījums tiek veikts, izmantojot banku vai platformu, kas darbojas vairākās jurisdikcijās, LEI bieži tiek izmantots kā kopīgs tehniskais standarts.
Šādos gadījumos LEI prasība neizriet tieši no ASV tiesību aktiem, bet gan no tā, ka pakalpojumu sniedzējam ir jāapstrādā viens un tas pats darījums saskaņā ar vairākiem regulatīvajiem ietvariem. LEI ļauj pakalpojumu sniedzējam apstrādāt vienu un to pašu darījumu vairākos regulatīvajos ietvaros bez atsevišķiem izņēmumiem vai manuālas kontroles.
Secinājums
Amerikas Savienotajās Valstīs LEI nav vispārēja uzņēmējdarbības prasība. Tomēr daudzos finanšu kontekstos tas ir praktiski neizbēgami. LEI nepieciešamība nerodas no uzņēmuma pastāvēšanas, bet gan no uzņēmuma darbības.
LEI netiek prasīts no uzņēmēja kā abstrakts noteikums. To pieprasa bankas un finanšu pakalpojumu sniedzēji, ja bez tā viņi nevar izpildīt savus regulatīvos pienākumus. Tiklīdz šis slieksnis ir pārsniegts, LEI kļūst par priekšnoteikumu darījuma izpildei.
ASV kontekstā LEI ir praktisks rīks, kas parādās tikai tad, kad uzņēmuma darbība sasniedz regulētu finanšu darījumu līmeni. Tiklīdz šis slieksnis ir pārsniegts, LEI vairs nav izvēles iespēja.
Ja jūsu uzņēmums ir sasniedzis šo slieksni, jūs varat reģistrēt vai atjaunot savu LEI šeit.